介護報酬ファクタリング35社を比較｜掛け目・手数料と国保連47団体の締切

国保連に請求した介護報酬は、入金まで約2か月かかります。その間も職員の給与は毎月出ていきます。入金の時期だけがずれているのか、それとも収支そのものが足りていないのか。切り分けないまま介護報酬ファクタリングを調べ始めた方が多いと思います。

一般の売掛金を売るファクタリングは、2社間で平均10%前後の手数料がかかります。介護報酬は請求先が国保連なので、料率の桁が違います。公表されている下限は月0.07%からです。

介護報酬を扱う35社の手数料・掛け目・買取可能額・契約期間を、公式サイトで確認できた数値だけで並べました。手数料が安い会社ほど手元に多く残るとは限りません。初回に入る額は掛け目で決まります。47都道府県の国保連を全数調査した債権譲渡の締切と、やめるときに何が起きるかまでまとめています。

介護報酬ファクタリングの結論｜料率より先に掛け目を見る

35社の公式サイトを確認して分かったことを、先にまとめます。

料率の小数点以下を並べても、手元に残る額は比べられません。掛け目が初回の入金額を決め、料率はそこから引かれる数千円を決めます。先に掛け目と留保分の精算時期を確認し、そのあとで料率を比べてください。

介護報酬ファクタリングとは｜請求先が国保連だから料率が低い

国保連に請求済みの介護報酬債権を買い取ってもらい、入金を待たずに資金化する取引です。

サービスを提供した月の翌月10日までに、国保連へ介護給付費を請求します。審査を経て事業所に振り込まれるのは翌々月です。6月提供分なら、7月に審査を受けて8月に入金されます。

時期	何が起きるか	事業所の資金
6月	サービスを提供する	職員の給与は支払う
7月10日まで	国保連へ介護給付費を請求する	入金なし
8月	審査を経て振り込まれる	6月分が入金

出典：厚生労働省 令和8年度介護職員等処遇改善加算に関するQ&A 問1-8-2。振込日は国保連ごとに異なり、21日から月末までの幅があります。

一般の売掛金を売る場合、買い手は売掛先が倒産するかどうかを審査します。介護報酬の支払元は国保連なので、その心配がほとんどありません。料率の水準がまったく違うのはそのためです。

一般の売掛金の数値は、株式会社ビートレーディングが公表している2024年度の平均手数料です。介護報酬の下限は、日税ファクタリングサービスが公表している短期商品の月率です。

その代わり、介護報酬ファクタリングは国保連への債権譲渡通知を出す3社間の形になります。通知を出さずに使うことはできません。2社間と3社間の違いは3社間ファクタリングで売掛先の承諾を取る手順にまとめています。

なぜ介護事業者に資金繰りの問題が起きるのか

黒字でも手元が薄くなるのは、固定費の比率が高いまま入金が2か月遅れるためです。

令和6年度決算の収支差率は、訪問介護9.6%、訪問看護10.3%、通所介護6.2%、特別養護老人ホーム1.4%、介護老人保健施設0.6%です。全サービス平均で37.5%の事業所が赤字でした。

収支差率が数%しかない事業では、入金が1か月ずれるだけで現金が尽きます。赤字だから危ないのではなく、黒字でも時間差に耐えられる余力が薄いという構造です。

業態	先に出ていく費用	資金が薄くなる理由
訪問介護・訪問看護	人件費が費用の大半	当月払いの事業所が多く、入金が2か月後であることと直接ぶつかります
通所介護・通所リハ	送迎車・施設維持費・食材費	利用者の当日キャンセルで売上がぶれ、資金の予測が立てにくくなります
施設系（特養・老健）	人件費・光熱費・給食費	収支差率が1%前後で、1か月の入金遅れを吸収する余力がありません
新規開設・小規模	人件費・家賃	稼働が損益分岐点に届くまで時間がかかり、初回請求が立つまで資金化手段がありません

出典：厚生労働省 令和7年度介護事業経営概況調査（令和6年度決算）。

処遇改善加算の立替が起きるかどうかは、支給時期の選び方で変わります

処遇改善加算の原資が事業所に入るのは、通常の介護報酬と同じく2か月後です。職員への支給を当月払いにしている事業所では、2か月分を自己資金で立て替えることになります。

ただし支給時期は、当月払い・1か月遅れ・2か月遅れの中から事業所が選べます。2か月遅れを選べば立替は発生しません。賃金規程をどう組んでいるかで、必要な資金量が変わります。

出典：厚生労働省 令和8年度介護職員等処遇改善加算に関するQ&A 問1-8-1、問1-8-2。

介護報酬100万円を資金化すると手取りはいくらになるか

初回に入る額は掛け目で決まります。料率の差は数千円です。

月次の請求額を100万円として、掛け目80%・手数料は前払額に対して月0.7%で計算します。

掛け目を95%まで引き上げられる会社では、同じ請求額でも初回に入る額が変わります。

初回の差は153,225円です。このうち料率の差で説明できるのは3,225円だけで、残る15万円は掛け目の差です。今月の支払いに足りるかどうかを決めているのは掛け目のほうです。

最終的に受け取る総額は、手数料の分だけ料率の低い会社が有利になります。毎月続けて使う前提なら料率、今月いくら必要かで選ぶなら掛け目を優先してください。掛け目と手数料の関係は掛け目と手数料で100万円がいくらになるかでも金額ごとに整理しています。

掛け目と留保金｜返戻で請求額が減ることがある

掛け目が設定されるのは、請求した額がそのまま入るとは限らないためです。

国保連に提出した請求は審査を受けます。記載の不備で差し戻されるのが返戻、単位数が認められないのが査定です。返戻になった月は、その分の支払いがありません。ファクタリング会社は、この減りうる分を留保金として残しておきます。

各社が公式サイトに書いている掛け目と精算方法は、次のとおりです。呼び方は掛け目・前払率・買取率と分かれており、定義も完全には揃っていません。

掛け目20%が返戻のために設定されている、と一般化はできません。定義も精算のタイミングも会社ごとに違うためです。見積もりでは、掛け目の数値と、留保分がいつ戻るのかをあわせて確認してください。

返戻は率で語れません

返戻率は、国民健康保険中央会も各都道府県の国保連も公表していません。47団体を調べても率は出てきませんでした。相場として示せる数字が存在しないため、仕組みで押さえるしかありません。

返戻が起きると、その月の入金そのものがなくなります。ファクタリングを使っている場合、不足分は留保分から差し引かれます。償還請求権の有無で負担の行き先が変わるため、契約書の該当条項は読んでおいてください。考え方は償還請求権のあり・なしで負担がどう変わるかにまとめています。

自分の事業所は利用できるのか

事業所の区分と、請求している報酬の種類で決まります。

事業所の区分	資金化の対象になり得る債権	確認すること
訪問介護	介護報酬	給与が当月払いなら、入金との2か月のずれが直接ぶつかります
訪問看護	介護報酬＋訪問看護療養費	請求先が国保連と支払基金に分かれます。対応を明記している会社は4社です
通所介護・通所リハ	介護報酬	加算の届出漏れによる返戻が起きると、精算時の戻りが減ります
施設系（特養・老健など）	介護報酬	金額規模が大きいため、掛け目と料率の交渉余地があります
障害福祉サービス	障害福祉サービス等報酬	都道府県によって国保連が取り扱わないことがあります
保険外（自費）サービス併設	一般の売掛金	介護報酬ファクタリングの対象外です。請求書の買取で資金化します
開業前・指定前	いずれも対象外	国保連への請求データが存在しません。初回請求まで3〜4か月かかります

訪問看護は請求先が2つに分かれます

訪問看護ステーションは、介護保険分を国保連へ、医療保険分の訪問看護療養費を国保連または支払基金へ請求します。

訪問看護療養費の支払期日は、請求月の翌月20日までです。6月提供分を7月に請求すると、8月20日までに支払われます。介護報酬の振込日が21日から月末までであることを考えると、同じ翌々月の中で数日から1週間ほど早い計算になります。

早期化の対象は、国保連を経由し、電子請求の届出を済ませている場合です。支払基金を経由する分は対象になりません。

出典：令和6年6月19日 健生発0619第1号。

訪問看護療養費を対象債権に明記しているのは、シーエスプランニング、D&Mカンパニー、リコーリース、豊通オールライフの4社です。

障害福祉サービス費は都道府県で取扱いが分かれます

障害福祉サービス等報酬の債権譲渡を、国保連が取り扱っていない地域があります。大阪府国保連が障害福祉分の取扱いを開始したのは2026年9月18日です。それ以前は扱っていませんでした。

メドレーフィナンシャルサービスは、大阪府と広島県福山市の障がい福祉事業所とは契約できないと公式サイトに明記しています。リコーリースも自立支援給付費は一部地域で取り扱えないとしています。

債権譲渡通知の締切が介護分と分かれる県もあります。岩手県は介護が振込月の15日まで、障害が振込前月の20日までです。沖縄県は介護が支払月の10日まで、障害が支払前月の20日までです。

向いている場合と、向いていない場合

入金の時期だけがずれているのか、収支そのものが足りていないのかで分かれます。

資金が必要な理由	判断の方向
給与・賞与	介護報酬ファクタリングが向く場面です。支払日から逆算し、初回は2週間前には動き始めます
家賃・外注費	同じく前倒しで対応できます。毎月続くようであれば、収支そのものの点検もあわせて行います
設備投資	調達できるのは請求額の1〜2か月分です。まとまった額を作ると翌月以降の入金が手元に残りません。担保ローンや公的融資のほうが設計しやすくなります
開業・新規事業	国保連への請求データが存在しないため使えません。開設から初回請求まで3〜4か月かかります
税金・社会保険料	介護報酬債権は差押えの対象になります。国保連は債権譲渡と差押えを同じ部署で受け付けています。分納の協議中であることも含めて、申込前に伝えてください
赤字の補填	会社を選ぶ前に見直す場所があります。加算の取得漏れ、人員配置、稼働率を先に点検するほうが負担は小さく済みます

掲載している数値の確認方法

各社の公式サイトのサービスページ・料金ページ・よくある質問・利用規定を確認し、記載があった数値だけを載せています。

公式に数値がない項目は、相場や他社記事の数字で埋めず要問合せとしました。業界最安水準や業界最低水準のように数値を伴わない表現は、数値として扱っていません。

比較サイトに載っている数字が、公式サイトに存在しないことがあります。同じ会社の公式サイトの中でも、ページによって数値が割れている例が見つかりました。

会社	公式サイト内で割れている内容
リコーリース	前払率が、集金代行サイトとよくある質問では請求額の80%、コーポレートサイトのサービス概要では85%
株式会社No.1	買取金額が、介護報酬ページでは50万円〜5,000万円、総合ページでは50万円〜3億円
三共サービス	買取の下限が、介護報酬ページでは30万円から、全社のよくある質問では50万円以上
D&Mカンパニー	掛け目が、基本条件では80%、仕組みの説明ページでは報酬月額の70〜90%

申し込む前に、気になる会社のよくある質問を開いて、掛け目と料率の分母を自分で確かめてください。見積書で確認すべきは、料率の数字ではなく初回に振り込まれる金額です。

介護報酬ファクタリング35社の比較

公式サイトに記載があった数値だけを並べています。記載が見当たらなかった項目は要問合せと書いています。

手数料は各社の公式表記のままです。月あたりの率か、1回あたりの率か、期間の記載がないかは会社ごとに異なります。ビートレーディングと株式会社No.1の括弧内は、介護報酬に限らない全社の数値です。

要問合せが並ぶのは、調べ切れなかったからではありません。公式サイトに数値が書かれていない状態そのものです。問い合わせの電話で最初に聞くべき項目がそこにあると考えてください。

目的別に候補を絞る

何を優先するかで、見る会社が変わります。

優先すること	条件が公表されている会社	あわせて確認すること
今月の入金額を最大にしたい	トワライズ（最大100%）／Mentor Capital（最大98%）／アクリーティブ（80〜95%）／三田証券（85〜95%）	掛け目が高いほど、返戻が出たときの精算で不足が出やすくなります
年率に直した料率を抑えたい	日税ファクタリングサービス（年率換算0.84%〜）／三菱HCキャピタル（月0.2%〜）／アクリーティブ（月0.25%＝年3.0%）	日税は紙請求分が対象外です。オンライン請求に限られます
少額から使いたい	ジャパンマネジメント（20万円〜）／三共サービス（30万円〜）／エスコム（30万円〜）／アクリーティブ（下限なし）／カイポケ早期入金（売上規模の基準なし）	シーエスプランニング・日税・D&Mカンパニーは100万円からです
固定費をかけたくない	GMOイプシロン（初期・更新・解約費用なし）／トワライズ（審査費用・保証金・更新費用なし）／シーエスプランニング（更新料・審査料なし）／リコーリース（初期審査料・更新料0円）	カイポケは月額2,000円、ケアファクタリングは月額3,000円、豊通オールライフは月3,000円が固定でかかります
短期間だけ使いたい	ケアファクタリング（最短1か月・縛りなし）／豊通オールライフ（契約1年・途中解約可）	カイポケは最低3か月、ビジネスアシストは契約期間5年です
障害福祉サービス費も資金化したい	ケアファクタリング／ビジネスアシスト／アート・フィナンシャルサービス／Rehab早期入金／インクイック／シーエスプランニング／D&Mカンパニー／豊通オールライフ／三共サービス／エスコム	都道府県と国保連によって取り扱えないことがあります
訪問看護療養費も資金化したい	シーエスプランニング／D&Mカンパニー／リコーリース／豊通オールライフ	対応債権に明記があるのはこの4社です
個人事業主で使いたい	西日本ファクター／ジャパンマネジメント／エスコム／Mentor Capital／ソクデル／トップ・マネジメント／日税ファクタリングサービス／ビートレーディング／株式会社No.1	リコーリース・三共サービス・JPSは法人のみ、JBLは個人事業主の利用を受け付けないと明記しています
今の介護ソフトを変えたくない	カイポケ早期入金・Rehab早期入金・インクイック・豊通オールライフ・ケアファクタリングが、ソフトの契約や指定は不要と明記しています	まもる君クラウドは国保連伝送サービス「おくる君」（月1,000円）の契約が前提です

初回はどの会社でも時間がかかります。債権譲渡通知が国保連に届いて初めて取引が始まるためです。今日必要な資金には間に合いません。3か月先に資金が薄くなると分かった時点で動くのが現実的です。

各社の詳細

条件の特徴が分かれる12社を詳しく、残る23社を一覧でまとめます。

アクリーティブ株式会社

芙蓉総合リースグループの医療・介護分野専門の会社です。買取金額に下限も上限も設けていないと公式に明記しており、月次請求額が100万円未満の事業者の利用実績も公開しています。

対象債権	介護報酬。診療報酬・調剤報酬も別メニューで対応
手数料	月0.25%〜（年率換算3.0%〜）。契約時に別途事務手数料がかかる場合あり
掛け目	請求額の80〜95%。保留金5〜20%は国保連の入金後に毎月清算
買取可能額	下限・上限なし
入金	必要書類の提出後、最短1〜2週間。入金日は毎月最短15日
契約期間・解約	1〜5年間（更新可）。解約は2か月前までの申出が必要
個人事業主・登記	個人事業主の利用可と明記。債権譲渡登記は不要と明記

利点	注意点
月率と年率換算を自社で併記しているため、融資と比べやすくなっています	掛け目は80〜95%の幅があり、審査で決まります。下限なら手取りは2割減ります
買取金額に下限がなく、小規模の事業所でも対象になります	契約期間が最長5年です。短期だけ使うつもりなら解約条件を先に確認してください
保留金の精算を毎月行うと明記しています	違約金の有無は公式に記載がありません

三菱HCキャピタル株式会社

リースを本業とする大手が提供しています。レセプト提出期限日から最短5営業日で前払いを受けられ、資金化までの期間を約40日短縮できると説明しています。

対象債権	介護報酬・診療報酬・調剤報酬等の報酬債権
対象	病院・診療所、介護事業者、調剤薬局、障がい・福祉サービス事業者
手数料	月0.2%〜
前払額	請求額の通常8割相当
買取可能額	毎月数百万円〜数億円
入金	社保・国保へのレセプト提出期限日から最短5営業日後
担保・保証	月々の返済・連帯保証・担保は不要

利点	注意点
月0.2%〜という下限は、公開されている35社のなかでも低い水準です	上限が公開されていません。実際の料率は見積もりで確認が必要です
数億円規模まで対応し、複数事業所をまとめて扱えます	買取可能額の下限が明示されていません。小規模事業所は要確認です
障がい福祉サービス事業者も対象に含まれています	契約期間・解約条件・諸費用が公開されていません

Rehab早期入金（三菱HCキャピタル・Rehab for JAPAN）

リハビリ支援システムを手がけるRehab for JAPANと三菱HCキャピタルの共同事業です。審査と問い合わせ対応は三菱HCキャピタルが行います。手数料の分母を「前払額に対して」と明記している数少ない会社です。

対象債権	介護報酬、介護予防・日常生活支援総合事業費、調剤報酬、診療報酬、障がい給付費
対象	通所介護・特養・訪問介護など、国保連へ請求しているすべての介護関連サービス
手数料	月0.7%〜。買取金額に掛け目を乗じた前払額に対してかかる
掛け目	70〜80%
買取可能額	保険請求額の1〜2か月分
入金	国保連への請求から最短5営業日
介護ソフト	使用制限なし。リハブクラウド未契約でも利用可と明記

利点	注意点
手数料が前払額に対してかかると明記されており、計算を間違えにくくなっています	掛け目が70〜80%で、35社のなかでは低めです。初回の入金額は抑えめになります
今の介護ソフトをそのまま使えます	契約時・更新時に事務手数料がかかる場合があります。金額は非公開です
立ち上げ数か月でも、国保連への請求が発生していれば対象と明記しています	障がい給付費は対応していない都道府県があります

日税ファクタリングサービス（株式会社日税経営情報センター）

税理士向けサービスを手がける会社が運営しています。介護報酬に短期と長期の2商品があり、料率を月率と年率換算の両方で公開しています。35社のなかで最も低い料率を公開している会社です。

対象債権	介護報酬・診療報酬・調剤報酬。オンライン請求分のみ
手数料（短期）	介護 月0.07〜0.52%（年率換算0.84〜6.24%）
手数料（長期）	介護 月0.1〜0.55%（年率換算1.2〜6.6%）
買取可能額	原則100万円〜1億円
買取期間	短期は1〜2か月分（3か月分にも対応）。長期は1〜6か月分
債権譲渡	国保連へ通知あり。債権譲渡登記は原則不要
個人事業主	利用可。一部商品に年齢による制限あり

利点	注意点
月率と年率換算が併記されており、融資の金利と直接比べられます	紙請求の報酬は対象外です。オンライン請求に限られます
長期商品は1〜6か月分をまとめて買い取り、24か月以内で分割返還します	掛け目の数値が公開されていません。試算には必ず確認が必要です
第三債務者が倒産しても返還義務はないと明記しています	入金までの日数と契約期間が公開されていません

エヌエスパートナーズ株式会社

医療データを扱う株式会社JMDCを株主とする貸金業登録会社です。買取金額の上限を設けておらず、1〜5か月分までの買取実績を公開しています。

対象債権	介護報酬・診療報酬・調剤報酬
手数料	譲渡額の0.3〜0.8%（1回・1か月あたり）×月数
掛け目	原則85%程度。精算は国保・社保の支払日を目処に振込
買取可能額	上限なし。下限は要問合せ
入金	問い合わせから約2週間。審査は1週間程度
契約期間・解約	1〜2年（原則2年）。解約は3か月前の告知と所定の違約金が必要
その他費用	内容証明・書留郵便代、振込手数料、弁護士費用などは実費

利点	注意点
1回・1か月あたりという分母を明記しているため、月数を掛ければ総額が出ます	解約に3か月前の告知と違約金が必要です。金額は公開されていません
買取上限がなく、5か月分までの買取実績を公開しています	2か月分をまとめると、率も2回分かかります
掛け目を原則85%程度と公開しています	保証人は原則として代表者です

株式会社シーエスプランニング

1979年設立の医療・介護報酬専門の会社です。介護報酬に加えて訪問看護療養費と障害福祉サービス費等債権を対象に明記しています。更新料と審査料が発生しないこと、解約条件を数値で公開していることが特徴です。

対象債権	介護報酬・診療報酬・訪問看護療養費・調剤報酬・障害福祉サービス費等
手数料	買取手数料1.00〜3.30%。保証委託契約が必要な場合は保証料0.30〜2.00%
前払率	請求額の80〜90%が上限。残りは支払機関からの入金当日に精算
買取可能額	100万円〜1億円。将来債権を含め最大4か月分の買取実績あり
入金	請求から数日程度。審査は1〜3営業日、最短当日
解約	6か月以内の解約は違約金あり。6か月を超えると違約金なし
その他費用	更新料・審査料なし。振込手数料、印紙代4,000円、債権譲渡通知書発送代は実費

利点	注意点
残額を支払機関からの入金当日に精算すると明記しています	解約違約金の起算日が、ご利用条件とよくある質問で異なります
更新料・審査料が発生しないと公式に書いています	手数料の表記に期間の記載がありません。何か月分かかるかの確認が必要です
訪問看護療養費と障害福祉サービス費等を対象債権に明記しています	買取の下限が100万円です。月次請求額が小さい事業所は対象外になります

カイポケ早期入金（株式会社エス・エム・エスフィナンシャルサービス）

介護ソフト「カイポケ」の提供元グループが運営しています。カイポケを使っていない法人でも利用できると公式サイトの3か所に明記されています。

対象債権	介護報酬（全種別）、診療報酬、調剤報酬、障害福祉サービス等報酬、障害者自立支援給付費
手数料	0.96%〜。ほかに初回手数料5,000円と月額費用2,000円
掛け目	請求額の80%。残り20%は後日入金
買取可能額	数値の記載なし。売上規模の基準は設けていないと明記
入金	最短5営業日
契約	最低利用期間3か月。初期審査料・契約更新費用・解約費用は0円
介護ソフト	カイポケの契約は不要と明記

利点	注意点
売上規模の基準を設けていないため、小規模の事業所でも申し込めます	初回5,000円と月額2,000円が固定でかかります。少額利用では率に上乗せされます
審査料・更新料・解約費用が0円と明記されています	最低利用期間が3か月あります。1か月だけの利用はできません
鍼灸・あんま等を除き、介護報酬の全種別に対応しています	個人事業主の可否は公開されていません。必要書類は登記簿謄本と印鑑証明です

インクイック（株式会社日本ケアコミュニケーションズ）

料率を市場金利に連動させている点が他社と異なります。全銀協日本円TIBORの1か月物に0.5%を上乗せする変動制で、公式サイトの試算例は1.73%です。

対象債権	介護報酬、障害福祉サービス等報酬、訪問看護療養費
手数料	全銀協日本円TIBOR（1か月物）月末時＋0.5%の変動制。公式試算例は1.73%
掛け目	原則80%。相談により変更可
買取可能額	上限も下限もなしと明記
入金	原則5営業日以内
契約・費用	契約期間5年・拘束なし。解約料0円、更新費用なし、債権譲渡登記不要
介護ソフト	自社の介護ソフトでなくても利用可と明記

利点	注意点
買取金額に上限も下限もないと明記しています	市場金利に連動するため、料率が月ごとに変わります
解約料0円・更新費用なし・債権譲渡登記不要と明記しています	公式サイト内で手数料の記載が3通りに分かれています
訪問看護療養費も対象債権に含まれます	開業直後の可否が公式サイト内で食い違っています。問い合わせが必要です

株式会社豊通オールライフ

豊田通商グループの会社です。介護報酬に加えて訪問看護療養費と障害福祉サービス費も前払いの対象としており、事業所番号ごとに契約できます。

対象債権	介護保険給付費、訪問看護療養費、障害福祉サービス費
手数料	買取金額に応じて個別設定。数値は非公開
前払率	80%。残り20%相当は翌月の国保連入金後ただちに支払い
入金	最短5日（5〜10日）。第1回分割金は前払月の15日または20日
契約期間	1年。途中解約も可能
その他費用	審査手数料1,500円／月（税別）、契約手数料1,500円／月（税別）
介護ソフト	指定なし。今使っているソフトのまま利用可と明記

利点	注意点
事業所番号ごとに契約でき、契約期間中の事業所追加もできます	手数料率が公開されていません。見積もりを取るまで比較できません
開業間もない事業所でも利用できると明記しています	毎月3,000円の固定費がかかります
訪問看護療養費と障害福祉サービス費にも対応します	他社の介護報酬債権譲渡との併用はできません

三田証券株式会社

証券会社が医療・介護事業者向けの資金調達支援として提供しています。掛け目の上限が95%と高く、ファクタリングと融資を組み合わせて請求額の最大4か月分まで対応します。

対象債権	介護報酬債権・診療報酬債権・調剤報酬債権
手数料	当初事務手数料33万円（税込）〜、月次事務手数料0.4%〜
掛け目	85〜95%。残り5%相当は支払担当機関からの入金後5営業日以内
買取可能額	ファクタリングは請求額の最大2か月分。融資と合わせて最大4か月分
入金	審査から実行まで最短1週間
契約期間	原則2年間（更新可能）
併用商品	融資は年率4.8〜18.0%、保証人は原則必要、遅延損害金14.0%

利点	注意点
掛け目の上限が95%で、初回に入る額を大きくできます	当初事務手数料が33万円からかかります。少額の利用には向きません
残余分の精算を入金後5営業日以内と明記しています	契約期間が原則2年です。解約条件は公開されていません
融資と組み合わせて最大4か月分まで調達できます	融資部分は保証人が原則必要です

ケアファクタリング（株式会社エツカインターナショナル）

障害福祉サービス報酬を主軸にした会社です。介護にも対応すると公式に書かれていますが、介護の条件は問い合わせが必要です。契約の縛りがない点が他社と大きく異なります。

対象債権	障害福祉サービス等報酬が主軸。介護にも対応（条件は要問合せ）
手数料	買取手数料率0.7〜1.6%。月額取扱手数料3,000円、契約事務手数料20,000円
前払率	通常90%が上限。残り10%は国保連からの入金後に振込
入金	国保連への伝送後、最短3営業日
契約期間	最短1か月から。長期契約の縛りなし。更新・解約時の手数料なし
介護ソフト	使用制限なし。どのソフトでも利用可
対応エリア	全国対応と明記

利点	注意点
最短1か月から使え、使わない月を作れます	介護報酬の条件は公式サイトに書かれていません。障害福祉が主軸です
前払い上限率90%で、初回の入金額が大きくなります	契約事務手数料20,000円と月額3,000円がかかります
更新・解約時の手数料が発生しないと明記しています	買取可能額の下限・上限が公開されていません

GMOイプシロン株式会社

GMOペイメントゲートウェイの連結会社で、貸金業登録を持っています。初期費用・更新費用・解約費用・月額固定費をいずれも取らないと明記しています。

対象債権	介護報酬・診療報酬・障害福祉サービス費
手数料	請求金額に対して0.8%〜。80%の早払い時と20%の精算時にそれぞれ発生
早払い率	80%。審査により80%に満たない場合あり
入金	最短2営業日。初回は最短8営業日程度、運用開始まで約12〜15営業日
債権譲渡通知	3社間契約。債権譲渡通知書を国保連・社保へ提出
その他費用	初期費用・更新費用・解約費用・月額固定費なし。振込手数料のみ負担
申込	法人と個人で窓口が分かれており、個人の必要書類も用意

利点	注意点
固定費がかからないため、使った月だけコストが発生します	手数料が早払い時と精算時の2回発生します。合計で見ないと比較を誤ります
個人の申込窓口があり、必要書類も個人の区分が用意されています	買取可能額の下限・上限が公開されていません
2回目以降は最短2営業日で入金されます	運用開始までに約12〜15営業日かかります

そのほかの23社

条件の一部を公開している会社です。料率か掛け目のどちらかが非公開のため、見積もりで確認する必要があります。

会社名	公式サイトで確認できたこと
ナーシングネットプラスワン	株式会社LITALICOが運営。手数料0.8%〜（審査により0.8〜3%）、掛け目は国保請求分の90%、契約時手数料20,000円。国保連伝送締切から最短4営業日。指定事業者登録を受けている事業者が対象
メドレーフィナンシャルサービス	東証プライム上場の株式会社メドレーのグループ会社。2025年1月に株式会社GCMから社名変更。割引手数料は最安0.3%〜、買取金額は制限なし、3社間で内容証明郵便により通知。整骨院・鍼灸院、大阪府と広島県福山市の障がい福祉事業所は契約不可と明記
トワライズ	創業60年のクレジット会社。買取率は最大100%。最短4営業日で資金化、審査は通常1週間ほど。審査費用・保証金・更新費用なし。開設直後でも利用可と明記。手数料と買取可能額は非公開
リコーリース	介護報酬・自立支援給付費・訪問看護療養費・診療報酬・調剤報酬に対応。前払率は請求額の80%を上限（コーポレートサイトのサービス概要では85%）。国保請求後5営業日で前払い。初期審査料と更新料は0円。解約は3か月前までに連絡。都道府県の指定を受けた法人が対象で、個人事業主は対象外
アート・フィナンシャルサービス	介護給付債権・自立支援給付債権・診療報酬債権・調剤報酬債権が対象。買取手数料は対象債権の0.75〜3%（月当り）、買取率80〜90%程度、事務手数料は初回買取額面の5.5%。契約1〜5年で期間内解約可。書類発送費・印紙代・振込手数料・訪問交通費が実費
まもる君クラウド	株式会社インタートラストが運営。国保連伝送サービス「おくる君」（月1,000円）のオプション。買取の相手は提携金融機関（リコーリース、トワライズほか）で、手数料0.8〜1.0%程度、請求額の約80〜100%を5営業日で資金化。掛け目・入金日は金融機関により異なる
ビジネスアシスト	沖縄県の貸金業登録会社（沖縄県知事(2)第04240号）。診療報酬・介護給付金・調剤報酬・自立支援給付金・障害児給付費が対象。月次手数料は請求額の月0.8〜1.25%、買取率90%（初回は請求額の2.5か月分まで）。契約期間5年。初回に保証金と事務手数料。全国対応
スルガ銀行	介護給付費・医療費・調剤費等の報酬債権が対象。介護等は請求額面の上限90%（診療・調剤は上限80%）。サービス提供月の翌月15日に入金。残金は国保連等からの入金後2営業日以内に精算。e内容証明で国保連へ通知。手数料は所定の率で非公開。事務取扱手数料と更新手数料あり
D&Mカンパニー	東証グロース上場。介護報酬・診療報酬・障害給付費・訪問看護療養費が対象。買取手数料0.5%〜に加え、取引開始時に事務手数料として取引総額の3%（税別）。掛け目80%。下限100万円以上。取引期間1年。債権譲渡通知書作成料5,000円、印紙代4,000円、振込手数料800円
JBL（レセプトくん）	診療報酬・調剤報酬・介護報酬が対象。利用手数料2〜14.9%で買取金額等により変動。即日対応の買取上限は5,000万円。最短即日入金。債権譲渡通知が必須。個人事業主とフリーランスの利用は受け付けないと明記
三共サービス	介護報酬は買取金額の1.5%〜、30万円から対応。障害者総合支援法・児童福祉法に基づく障害児給付にも対応。最短翌日。掛け目は全社のよくある質問で70〜80%程度、留保金は債権回収日に集金後に振込。法人のみで個人事業主は対象外。債権譲渡登記は原則必要
エスコム	大阪市の会社。介護報酬ファクタリングは買取金額の1.5%〜、30万円から対応、上限の目安は1億円。最短当日資金化。障害者総合支援法・児童福祉法に基づく債権にも対応。個人事業主可。債権譲渡登記は原則なし。全国対応
JPS	介護報酬・調剤報酬を含めて診療報酬ファクタリングと呼んでいる。手数料1〜5%。最短即日、契約は最短60分〜3日以内。提示した条件以外の費用はかからないと明記。債権譲渡登記は原則不要。法人のみで個人事業主は対象外。全国対応・オンライン完結
トップ・マネジメント	介護報酬債権の導入事例を公開。手数料は3社間0.5%〜、2社間3.5%〜、2.5社間1.8%〜。最短即日。売買手数料以外の費用はなし。個人事業主・フリーランスも対象（注文書買取は法人限定）。全国対応
PLUS1（資金調達プラス）	介護報酬債権ファクタリングと診療報酬債権ファクタリングを掲載。手数料3%〜（2社間7%〜）、利用金額は少額から3,000万円まで、最短即日。全国対応。運営法人名は公式サイトの会社概要ページに到達できず未確認
ジャパンマネジメント	株式会社ラインオフィスサービスが運営する屋号。介護報酬債権・診療報酬債権が対象。掛け目80〜90%、非買取分は国保連からの入金後に入金。20万円から5,000万円まで。個人事業主可。全国対応。介護報酬の手数料は数値の記載なし
Mentor Capital	介護・福祉事業向けの介護報酬債権ファクタリング。買取率は最大98%。最短即日。償還請求権のないノンリコース契約。個人・法人を問わず利用可。支払遅延が発生している債権は取扱い不可。手数料と買取可能額は非公開
ビートレーディング	介護報酬の専用ページあり。買取可能金額は無制限で1万円〜7億円の買取実績。最短翌日、平均2〜4日。国保連へ連名で債権譲渡通知。必要書類は介護報酬請求書または支払決定額通知書と通帳コピー2か月分。介護固有の手数料は非公開で、全社平均は3社間6.8%（2024年度実績）
株式会社No.1	介護報酬ファクタリングの専用ページあり。買取金額は50万円〜5,000万円（総合ページは50万円〜3億円）。最短即日。2社間契約をメインにしており通知が不要と明記。手数料以外の費用はなく、振込手数料も同社負担。登記は留保可能。償還請求権なし
西日本ファクター	医療報酬・介護報酬ファクタリングとして掲載。買取可能金額は3,000万円まで（即日は1,000万円まで）。2社間なら最短1日。見積り時の手数料以外は請求しないと明記。個人事業主可。対応地域は九州・中国・関西の市区町村を列挙
ソクデル	株式会社フラップコミュニケーションが運営。介護報酬・診療報酬が対象で2社間・3社間の両方に対応。契約締結後、最短10分で入金。個人事業主可。債権譲渡登記は原則なし。税金や社会保険料の未納があり分納手続きをしていない場合は買取不可と明記
オリックス	診療・介護・調剤報酬債権ファクタリングサービスとして掲載。国保連や支払基金に対して有する債権が対象で、病院・介護・調剤薬局が対象。費用として事務手数料と割引料の名称のみ記載があり、料率・掛け目・買取可能額・入金日数はいずれも非公開
昭和リース	診療（介護）報酬債権ファクタリングとして掲載。医療法人・介護事業者・調剤薬局が対象。原則として支払機関から各月入金される金額が月額平均3,000万円以上の債権が買取対象。手数料・掛け目・入金日数は非公開。税・社会保険料を延滞中（分納含む）の場合は取扱い不可

手数料の表記がそろわない理由｜月率・1回あたり・年率換算

同じ0.8%でも、何に対して何か月分かかるかで総額が変わります。

公開されている料率には3つの書き方が混在しています。月あたりの率、1回あたりの率、期間の記載がない率です。年率に換算して併記しているのは、日税ファクタリングサービスとアクリーティブの2社だけです。

公式の書き方	年率に直すと	この書き方の会社
月0.07%	年0.84%	日税ファクタリングサービス（自社で併記）
月0.2%	年2.4%	三菱HCキャピタル
月0.25%	年3.0%	アクリーティブ（自社で併記）
月0.7%	年8.4%	Rehab早期入金
月0.8〜1.25%	年9.6〜15.0%	ビジネスアシスト
0.3〜0.8%（1回・1か月あたり）	年3.6〜9.6%	エヌエスパートナーズ
期間の記載がない率	換算できない	シーエスプランニング／カイポケ早期入金／GMOイプシロン／メドレーフィナンシャルサービス／ケアファクタリング／JBL／三共サービス／エスコム／JPS／トップ・マネジメント／PLUS1／D&Mカンパニー

月率で書かれた料率は、年率に直すと10%前後まで届くことがあります。月あたりか、1回あたりか、何か月分を買い取るのか。この3点を聞けば、どの会社の数字も同じ土俵に並びます。

手数料の外側にかかる費用

料率だけで比べると、年間の負担を見誤ります。

費用	公式に記載がある会社	内容
契約時の事務手数料	三田証券／D&Mカンパニー／アート・フィナンシャルサービス／ケアファクタリング／ナーシングネットプラスワン	三田証券は33万円（税込）〜、D&Mカンパニーは取引総額の3%、アート・フィナンシャルサービスは初回買取額面の5.5%、ケアファクタリングとナーシングネットプラスワンは20,000円
月額の固定費	カイポケ早期入金／ケアファクタリング／豊通オールライフ／まもる君クラウド	カイポケは2,000円、ケアファクタリングは3,000円、豊通オールライフは審査・契約手数料で計3,000円、まもる君クラウドは伝送サービス1,000円
債権譲渡通知の費用	D&Mカンパニー／シーエスプランニング／アクリーティブ／エヌエスパートナーズ／リコーリース	D&Mカンパニーは1通5,000円（税別）。他は実費
印紙代	D&Mカンパニー／シーエスプランニング／リコーリース	いずれも4,000円
振込手数料	D&Mカンパニー／シーエスプランニング／GMOイプシロン	D&Mカンパニーは1回800円。株式会社No.1は同社負担と明記
保証料	シーエスプランニング／ビジネスアシスト	シーエスプランニングは保証委託契約が必要な場合に0.30〜2.00%。ビジネスアシストは初回に保証金
更新手数料	スルガ銀行	更新後の最初の入金日に徴収。金額の記載なし

更新料と審査料を取らないと明記しているのは、シーエスプランニング、リコーリース、GMOイプシロン、トワライズ、ケアファクタリング、株式会社No.1です。年に1回の更新がある契約では、この有無で差が出ます。

国保連への債権譲渡の手続き｜47都道府県を調べた結果

締切も必要書類も、国保連によって公開状況が違います。

47都道府県の国保連の公式サイトを巡回し、債権譲渡・譲渡通知・譲受人・差押・債権債務の語で全文検索しました。リンク先のPDFの本文まで含めています。

国保連が公開している項目	団体数	読者が取れる行動
債権譲渡通知の提出締切（介護分）	5 / 47団体	公式ページで確認できます
必要書類の列挙	4 / 47団体	公式ページで確認できます
取り扱わない費目の明記	3 / 47団体	公式ページで確認できます
債権譲渡の担当部署	22 / 47団体	その部署へ電話で照会します
介護報酬の振込日	44 / 47団体	公式ページで確認できます

締切を公開しているのは5団体だけで、しかも内容が5通りに割れています。

国保連	介護分の締切	障害福祉分の締切
東京都	支払月の前月25日まで	介護と共通
千葉県	開始月の前月末日まで	介護と共通
岡山県	開始月の前月24日まで	介護と共通
岩手県	振込がある月の15日まで	振込前月の20日まで
沖縄県	支払月の10日まで	支払前月の20日まで

残る42団体は、締切を公式サイトに書いていません。自分の県の締切は、国保連に電話して聞くしかありません。担当部署は介護保険課とは限らず、総務課や財務課が窓口になっている団体が多くあります。

振込日も団体によって約10日の幅があります。香川県が21日、東京都が原則23日、大阪府が原則24日、千葉・埼玉・静岡・愛知・神奈川・新潟・高知が25日、岐阜・福井が26日、岡山・徳島・長崎・群馬・奈良が27日、石川・広島・島根が28日、月末としている団体が16あります。

譲受人であるファクタリング会社も、買取の時点で差押えが先行しているかどうかを確認できません。

東京都国保連の注意事項は、支払日前の金額照会と、優先する債権者がいるかどうかの照会を、いずれも受け付けないとしています。差押えが先に入っていれば、ファクタリング会社に入る金額が減ります。その不足は事業所側に戻ってきます。税金や社会保険料の滞納がある場合に、申込前の説明が必要になるのはこのためです。

契約期間と解約条件｜やめると入金が2か月空く

解約を申し出てから入金が元の周期に戻るまで、予告期間を含めて最長5か月かかります。

会社名	契約期間	解約条件
ケアファクタリング	最短1か月から	長期契約の縛りなし。更新・解約時の手数料なし
インクイック	5年（拘束なし）	解約料0円・ペナルティなし
トワライズ	記載なし	審査費用・保証金・更新費用なし
カイポケ早期入金	最低利用期間3か月	解約費用0円
豊通オールライフ	1年	途中解約も可能
アクリーティブ	1〜5年（更新可）	2か月前までの申出。違約金の記載なし
三田証券	原則2年（更新可能）	記載なし
リコーリース	記載なし	解約希望月の3か月前までに連絡
エヌエスパートナーズ	1〜2年（原則2年）	3か月前の告知と所定の違約金
シーエスプランニング	記載なし	6か月以内の解約は違約金あり。6か月超は違約金なし
スルガ銀行	所定の期間（自動更新）	満了日の2か月前までに書面で申出がなければ更新
ビジネスアシスト	5年	記載なし

予告期間が3か月の会社でやめる場合、申し出てから入金が通常に戻るまでの流れは次のようになります。

やめる月は、2か月分の資金を別に用意しておく必要があります。前倒しで受け取っていた分が止まり、本来の入金日まで空くためです。使い始めるときに、やめ方まで決めておいてください。

審査に落ちる理由

見られるのは事業所の財務ではなく、介護報酬債権の確かさです。

状況	公式サイトで確認できたこと
税金・社会保険料の滞納	ソクデルは分納手続きをしていない場合は買取不可、昭和リースは分納を含む延滞中は取扱い不可と明記しています。分納の協議中であれば相談できる会社もあります
赤字決算	ソクデルは赤字・債務超過だけを理由に断ることはないと明記しています
開業直後	トワライズは開設直後でも利用可、Rehab早期入金は立ち上げ数か月でも国保連への請求が発生していれば対象、豊通オールライフは事業開始して間もなくても可と明記しています
他社で資金化中	メドレーフィナンシャルサービスは乗り換えと買い増しに対応すると明記しています。豊通オールライフは他社の介護報酬債権譲渡との併用はできないとしています
個人事業主	JBLは個人事業主とフリーランスの利用を受け付けないと明記、リコーリース・三共サービス・JPSは法人のみを対象としています
返戻が多い	掛け目が下がる要因になります。アクリーティブは掛け目80〜95%が審査で決まるとしています
支払遅延が起きている債権	Mentor Capitalは遅延債権は取り扱えないと明記しています

銀行融資が通らなかった理由と、ここで見られる点は重なりません。返済力ではなく、国保連から確実に入金されるかを見るためです。審査で見られる点は税金を滞納している場合の審査の通り方にもまとめています。

申込から資金化までの流れ

初回は2週間前後、会社によっては1か月弱かかります。

2回目以降は4の通知が不要になるため、入金までの日数が縮みます。GMOイプシロンは初回が最短8営業日程度、2回目以降は最短2営業日としています。4の通知には国保連ごとの締切があり、締切を過ぎると翌月送りになります。

必要書類

会社によって異なりますが、共通して求められるものがあります。

書類	用途
指定事業者の指定通知書	都道府県の指定を受けた事業者であることの確認
直近数か月の介護給付費請求書・支払決定額通知書	月次の請求額と買取可能額の算定
国保連からの入金が分かる通帳のコピー	入金実績と返戻の状況の確認。ビートレーディングは2か月分を指定
決算書（2〜3期分）	事業の継続性の確認。個人は確定申告書一式
履歴事項全部証明書・印鑑証明書	契約と債権譲渡通知の手続きに使用
代表者の本人確認書類	申込者の確認。連帯保証を求める会社では保証人の分も必要

証明書の取得費用は実費負担とする会社がほとんどです。アクリーティブとエヌエスパートナーズは、履歴事項全部証明書などの取得費用を利用者負担と明記しています。

ファクタリングを使わない選択肢

入金の時期ではなく金額そのものが足りていない場合、別の手を先に打つほうが効果があります。

加算の取得漏れと返戻を点検する

算定できるのに算定していない加算は、レセプト全数ベースで4.7%ありました。理由の1位は事務作業が煩雑であることで39.6%、訪問介護に限ると58.9%です。

加算を取り戻すのは売上そのものを増やす作業です。ファクタリングは入金を早めるだけで、売上は増えません。手数料を払う前に、算定できていない加算がないかを確認してください。

出典：厚生労働省 令和7年度実態調査、令和6年度介護従事者処遇状況等調査。

介護報酬債権担保ローンと公的融資

同じ介護報酬債権を使って、売るのではなく借りる方法があります。借入なので貸借対照表に負債として載り、毎月の返済が発生します。

貸金業登録番号は、髙島屋クレイキャピタル 埼玉県知事(9)第03497号、湊屋商事 東京都知事(13)第02781号、汐留トラスト 東京都知事(2)第31738号、昭和リース 関東財務局長(14)第00381号です。福祉医療機構は独立行政法人のため登録はありません。

最も金利が低いのは福祉医療機構の年3.200%です。ただし不動産担保と抵当権の第1順位が必要で、審査から資金交付まで4か月前後かかります。来月の給与には間に合いません。

担保ローンの実質年率は9%台から18%です。月率で料率を公開しているファクタリング会社を年率に直すと0.84%から15%程度なので、水準としては重なります。ファクタリングのほうが必ず高い、とは言えません。違うのは、負債になるかどうかと、使う期間です。

比べる点	介護報酬ファクタリング	介護報酬債権担保ローン
一括で受け取れるか	掛け目の分だけ差し引かれ、残りは後日精算	融資額の全額を一度に受け取れる
自社の与信	見られるのは国保連からの入金。赤字でも相談できる会社がある	返済力を見られる。税金の完納を前提とする会社がある
スピード	初回は2週間前後。2回目以降は数営業日	最短1営業日の会社から、公的融資の4か月まで幅がある
負債になるか	債権の売買なので負債にならない	借入なので負債に計上される
調達できる額	請求額の1〜5か月分	報酬の3〜5か月分。公的融資は所要額から算定

数か月の資金繰りをつなぐならファクタリング、設備投資や既存借入の組み替えなら借入が合います。考え方の違いはファクタリングと融資の違いにまとめています。

よくある質問

介護ファクタリングと介護報酬ファクタリングは違いますか	同じ取引を指しています。会社によって呼び方が違うだけです
即日で資金化できますか	初回はできません。国保連への債権譲渡通知が届いてから取引が始まるため、最短でも数営業日、通常は2週間前後かかります。最短即日と書いている会社も、医療・介護報酬以外の売掛金を指している場合があります
借入になりますか。銀行の審査に影響しますか	債権の売買なので負債にはなりません。ただし入金口座の動きは変わるため、融資取引のある銀行には事前に説明しておくほうが安全です
国保連に知られずに使えますか	介護報酬は国保連への債権譲渡通知が必須です。通知を出さずに使うことはできません
処遇改善加算の分も買い取ってもらえますか	国保連への請求に含まれているため、請求額の一部として買取の対象になります。加算の届出と請求がずれると返戻になり、精算時に差し引かれます
個人事業主でも利用できますか	西日本ファクター、ジャパンマネジメント、エスコム、Mentor Capital、ソクデル、トップ・マネジメント、日税ファクタリングサービス、ビートレーディング、株式会社No.1が個人の利用を認めています。リコーリース、三共サービス、JPSは法人のみ、JBLは個人事業主の利用を受け付けないと明記しています
複数の月をまとめて買い取ってもらえますか	エヌエスパートナーズは1〜5か月分の買取実績、シーエスプランニングは将来債権を含め最大4か月分の買取実績を公開しています。まとめるほど料率も月数分かかります
介護報酬ファクタリングを調べたら営業電話がかかってきました	0120-700-339は株式会社No.1のフリーダイヤルです。同社は公式サイトに介護報酬ファクタリングのサービスを掲載しています。番号から会社を特定し、公式サイトの条件を確認したうえで判断してください
介護ソフトを変えないと使えませんか	カイポケ早期入金、Rehab早期入金、インクイック、豊通オールライフ、ケアファクタリングは、ソフトの契約や指定は不要と明記しています。まもる君クラウドは国保連伝送サービスの契約が前提です

まとめ｜掛け目と解約条件を先に確認する

介護報酬ファクタリングは、約2か月後に入る報酬を前倒しで受け取る取引です。35社のうち手数料を公開しているのは23社、掛け目を公開しているのは20社でした。残りは問い合わせないと分かりません。

請求額100万円で、掛け目80%と95%では初回の入金額が15万円違います。料率の差で説明できるのは数千円です。今月の支払いに足りるかどうかを決めているのは掛け目のほうです。

料率は、月あたりか1回あたりかを必ず確認してください。月0.8%は年率に直すと9.6%で、介護報酬債権担保ローンの実質年率9.00〜18.00%と水準が重なります。

国保連の債権譲渡通知の締切を公開しているのは47団体のうち5団体だけです。自分の県の締切と必要書類は、申し込む前に国保連へ直接確認してください。

やめるときは、予告期間と入金の空白を合わせて最長5か月かかります。使い始める前に、やめ方まで決めておくと負担が小さく済みます。収支そのものが足りていない場合は、加算の取得漏れと返戻の点検を先に行ってください。