ファクタリングとは？仕組みと手取り額｜掛け目・手数料・会社8社を解説

ファクタリングとは、入金前の売掛債権をファクタリング会社に売り、支払期日を待たずに現金を受け取る資金調達の方法です。借入ではないため返済義務がなく、担保も保証人も原則として要りません。

ただし手数料が引かれるため、受け取る金額は額面より少なくなります。会社によっては掛け目もかかります。仕組みは分かっても、自分の会社で使えるのか、いくら手元に残るのかが分からないまま調べている方は多いと思います。

この記事では、資金化できる2つのタイミング、額面100万円で手元に残る金額、審査で見られる点、会社8社の条件をまとめました。請求書が出る前の注文書でも資金化できる方法まで確認できます。

ファクタリングとは、売掛債権を売って支払期日前に現金化する方法

売掛債権とは、商品やサービスを納めた後に代金を受け取る権利です。決算書では売掛金として資産に並びます。この資産を売って現金に換えるのがファクタリングです。

2社間ファクタリングの場合。売掛先が支払った代金は、後日ファクタリング会社へ送金します。

融資で借りた資金は決算書の負債になります。ファクタリングは資産の売却なので、負債は増えません。手元の資産を早めに現金へ換える手段だと考えると分かりやすくなります。

コストの面では、ファクタリングが融資より不利です。1回あたりの手数料は、融資の利息より重くなります。それでも選ばれるのは、審査で見られる相手が自社ではなく売掛先だからです。赤字や税金の滞納があっても、売掛先が確実に支払う会社であれば資金化できる場合があります。

資金化できるタイミングは、請求書段階と注文書段階の2つ

多くの解説では、ファクタリングは請求書を売る方法として説明されます。実際には、資金化できる時点が2か所あります。

資金が足りなくなるのは、材料を仕入れて人を手配する着手前の段階です。請求書ファクタリングは、その時期にはまだ使えません。この空白を埋められるのが注文書ファクタリングです。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違い

3社間では売掛先がファクタリング会社へ直接支払います。自社を経由しないため未回収のリスクが下がり、手数料は2社間より低くなります。その代わり、売掛先の承諾という手続きが増えます。

取引を始めたばかりの相手に3社間を持ちかけると、資金繰りを疑われることがあります。長い付き合いのある相手や、官公庁のように事務的に処理する相手であれば問題になりにくくなります。手数料の差だけで契約形態を決めないでください。

ファクタリングの主な種類

この記事で扱うのは、利用の多い買取型と、着手前に動ける注文書型です。医療型と国際型は対象が限られるため、該当する場合だけ確認してください。

医療型のうち、国保連に請求する介護報酬を扱う会社は介護報酬ファクタリング35社の比較で条件を並べています。

手数料と掛け目を引いて、実際にいくら手元に残るか

手数料の相場は契約形態で変わります。2社間は5%から30%程度、3社間は1%から10%程度が目安です。売掛先の信用力と支払期日までの期間で上下します。

掛け目がない場合

額面がそのまま買取の対象になります。額面から手数料を引いた金額が入金されます。

615万円は、注文書買取ファクタリング BESTPAY（株式会社アレシア）の平均買取額です。

掛け目がある場合

掛け目とは、額面に対していくらを買い取るかの割合です。先に掛け目で買取額が決まり、手数料はその買取額から引かれます。残りは売掛先からの入金後に精算されるのが一般的です。

掛け目の割合は会社と案件で変わります。上の80%は計算の形を示すための例です。

同じ手数料10%でも、掛け目の有無で18万円の差が出ます。比べるときは手数料率ではなく、掛け目と手数料を引いた後の入金額を並べてください。

納品前の注文書は、これから発生する債権です。請求書より確実性が低いぶん、掛け目が設定されます。BESTPAY（株式会社アレシア）の取引実績では、額面30万円程度の注文書に対する買取額が15万円でした。買取可能額の下限に近い例です。

手取り額の計算をさらに詳しく確認する場合は、ファクタリングの手取り額と掛け目の計算で数字を追えます。

審査で見られるポイントと、落ちる理由

申込から入金までの流れと必要書類

見積もりの提示を受けた段階で断っても、費用はかかりません。1社目の提示をそのまま受けず、条件をそろえて2社目、3社目に当たってください。

ファクタリングが違法ではない法的根拠と、2026年の法改正

売掛債権を第三者に譲ることは、民法第466条で認められています。経済産業省も売掛債権の活用を推進しています。一方で、個人の給与を対象にした給与ファクタリングは貸金業に当たると判断されており、無登録営業は違法です。

法改正でファクタリングが禁止されたという誤解

下請法が改正され、2026年1月1日から中小受託取引適正化法（取適法）になりました。発注側の手形払いが禁止され、条文で電子記録債権やファクタリングにも言及があるため、誤解が生まれています。

改正の背景には、現金化までの資金繰り負担を受注側が抱えてきた実態があります。受注側が自力で資金繰りを前倒しする手段として、注文書段階での資金化の意義はむしろ高まっています。法改正の解釈は個別性があるため、詳細は公的機関の公表資料で確認してください。

悪質な業者の見分け方

判断に迷うときは、公的な相談窓口を利用してください。金融庁や消費生活センターが、資金調達や契約トラブルの相談を受け付けています。

ファクタリングのメリットとデメリット

注文書ファクタリング特有の注意点

注文書型は、起点が受注時点にあります。入金までの日数だけを比べるのではなく、いつから動けるかで判断してください。

自社が使える資金化の方法を確認する

業種別・目的別の利用実例

出所：注文書買取ファクタリング BESTPAY（株式会社アレシア）の利用事例。同社の取引実績では、平均買取額は615万円、最低買取実績は15万円、最大買取実績は4億1,268万円です。最も多い利用業種は建設業です。

建設業の利用が多いのは、工期が長く、着工前から材料費と人件費が先に出ていく構造があるためです。製造業と運送業も、資金が先に出ていく順番は同じです。運行前に燃料費や傭車費が出ていく運送業の場合は、運送業の資金繰りと注文書の使い方で書類と手順を整理しています。

医療機関の場合、買い手が見るのは社会保険診療報酬支払基金と国民健康保険団体連合会です。貸し倒れの可能性が低いぶん手数料の水準も下がります。詳しくは診療報酬ファクタリング16社の比較をご覧ください。

他の資金調達方法との違い

手形が使えなくなったことで、手形割引に頼ってきた資金繰りは成り立たなくなります。入金までのつなぎとして、ファクタリングの役割は以前より大きくなっています。でんさいを受け取った場合の資金化は、でんさいとファクタリングの違いで整理しています。

ファクタリング会社の選び方

早いが高い会社と、安いが遅い会社を、見積もりの段階でふるいにかけてください。そのためには2社から3社の相見積もりが必要です。注文書に対応する会社を横断で比べる場合は、受注段階で買い取れる会社の比較で条件がそろっています。

状況別に選ぶファクタリング会社8社

8社の早見比較

◎＝受注段階の注文書を買い取れると公式に明記／△＝請求書中心で、注文書は要問合せ／✕＝請求書のみ。条件は各社の公式サイトで確認できた内容です。

BESTPAY｜注文書買取の専門サービス

株式会社アレシアが運営する、注文書と発注書を対象にした買取サービスです。請求書の発行を待たず、受注段階で資金化できます。

向いている会社：受注は決まったが、着手前の材料費や人件費が足りない事業者。
注意点：手数料と掛け目は案件ごとに決まります。見積もりで入金額を確認してください。

ビートレーディング｜請求書と注文書の両方を扱う大手

取引実績が豊富な大手です。請求書に加えて注文書ファクタリングにも対応し、2社間なら売掛先への通知はありません。

向いている会社：売掛先が法人で、書類によって請求書型と注文書型を使い分けたい事業者。
注意点：土日に資金が必要な場合は、平日対応であることを踏まえて早めに動いてください。

日本中小企業金融サポート機構｜認定支援機関の一般社団法人

経営革新等支援機関に認定された一般社団法人が運営しています。ファクタリングに加えて、補助金やM&Aの相談もできます。

向いている会社：納品後の請求書を、できるだけ低いコストで資金化したい事業者。
注意点：支払期日を過ぎた債権は対象外です。期日前の請求書を用意してください。

補完層｜納品後の請求書で資金化する5社

以下の5社は請求書が中心です。受注段階の注文書で資金化したい場合は、上の3社から選んでください。

各社の公式サイトで確認できた条件のみを記載しています。記載が見当たらない項目は要問合せとしました。条件は変わるため、申込前に各社の公式サイトで最新の内容を確認してください。

よくある質問

まとめ

ファクタリングは、売掛債権を売って支払期日より前に現金を受け取る方法です。借入ではないため返済義務はありませんが、手数料は融資の利息より重くなります。

資金化できるタイミングは2つあります。納品して請求書を発行した後なら請求書ファクタリング、受注した時点の注文書しかないなら注文書ファクタリングです。資金が必要な時期で選ぶ手段が決まります。

比べるときに見るのは手数料率ではありません。掛け目と手数料を引いた後に手元へ入る金額と、その入金日です。同じ手数料10%でも、掛け目の有無で18万円の差が出ます。

業者を選ぶときは、買戻しの義務、分割払い、担保や保証人の要求がないかを確認してください。このどれかが出てきた時点で、その取引はファクタリングではありません。契約書の控えを必ず受け取り、手数料以外の費用まで含めた総額で比べてください。